La planificación fiscal no consiste en buscar atajos, sino en aplicar bien lo que la normativa ya permite. Estos son diez gastos deducibles que aparecen una y otra vez en revisiones de cuentas de autónomos y que, sin embargo, se dejan fuera con demasiada frecuencia.
1. Suministros del hogar (si trabajas en casa)
Si tienes declarada una parte de la vivienda como afecta a la actividad, puedes deducir el 30 % de los suministros (luz, agua, internet, gas) proporcional a la superficie afecta.
2. Manutención en jornada laboral
Hasta 26,67 € diarios en territorio nacional (48 € en el extranjero) si se pagan con medios electrónicos y se documenta el vínculo con la actividad.
3. Formación específica
Cursos, libros técnicos, suscripciones profesionales o eventos del sector siempre que estén relacionados con tu actividad.
4. Cuotas a colegios profesionales y mutualidades
Plenamente deducibles, incluyendo aportaciones a la mutualidad alternativa al RETA dentro de los límites legales.
5. Seguros
Responsabilidad civil profesional, seguro de salud (hasta 500 €/año por persona, 1.500 € si discapacidad) y seguros vinculados al local o equipos.
6. Vehículo (con matices)
Para taxistas, transportistas, agentes comerciales y autoescuelas, el vehículo es deducible al 100 %. Para el resto, Hacienda exige acreditar afectación exclusiva, lo que en la práctica suele limitar la deducción.
7. Software y herramientas digitales
Licencias, suscripciones SaaS, hosting, dominios, herramientas de diseño o gestión: todo deducible si se usa para la actividad.
8. Servicios profesionales externos
Honorarios de asesoría, abogados, diseñadores o freelancers contratados para tu actividad.
9. Marketing y publicidad
Anuncios en redes, branding, fotografía profesional, web, SEO: gastos plenamente deducibles.
10. Amortización de bienes de inversión
Ordenadores, mobiliario y equipos se deducen vía amortización según las tablas oficiales. No olvides incluirla cada año.
Una buena gestión durante el año vale por diez deducciones encontradas a última hora. Si quieres una revisión de tus gastos, hablemos.